發(fā)文標(biāo)題：深圳交易所中小企業(yè)板投資者權(quán)益保護(hù)指引
發(fā)文部門：深圳證券交易所
發(fā)文時(shí)間：2006-1-11
實(shí)施時(shí)間：2006-1-11
法規(guī)類型：上市公司
所屬行業(yè)：
所屬區(qū)域：中國(guó)
發(fā)文內(nèi)容：

　　第一章    總  則
　　第一條    為切實(shí)保護(hù)投資者特別是中小投資者的合法權(quán)益，提高上市公司規(guī)范運(yùn)作水平，促進(jìn)中小企業(yè)板健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市公司特別規(guī)定》，制定本指引。
　　第二條    本指引適用于中小企業(yè)板上市公司(以下簡(jiǎn)稱“上市公司”)及其控股股東和實(shí)際控制人、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人。
　　第三條    投資者依法享有獲取信息、參與重大決策、取得投資收益和選擇管理者等權(quán)利。上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)采取必要措施，保障投資者上述權(quán)利的行使。
　　第四條    上市公司控股股東應(yīng)當(dāng)依法行使出資人權(quán)利?？毓晒蓶|和實(shí)際控制人不得侵犯上市公司享有的獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，不得利用控股地位以任何方式損害上市公司和中小投資者的合法權(quán)益。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)上市公司和全體投資者的利益，對(duì)投資者負(fù)有忠實(shí)誠(chéng)信義務(wù)。
　　第五條    上市公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員損害上市公司和中小投資者利益的，上市公司應(yīng)及時(shí)披露，積極要求賠償，必要時(shí)向人民法院提起訴訟。投資者依法提起訴訟的，上市公司應(yīng)當(dāng)積極配合并提供相關(guān)便利。
　　第二章    注重持續(xù)發(fā)展 保障投資者收益分配權(quán)
　　第六條    上市公司應(yīng)當(dāng)突出主營(yíng)業(yè)務(wù)，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，積極應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)公司持續(xù)發(fā)展。
　　第七條    上市公司應(yīng)當(dāng)提高科學(xué)決策水平和管理能力，嚴(yán)格按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，科學(xué)、民主、審慎地進(jìn)行決策，強(qiáng)化對(duì)募集資金使用及投資項(xiàng)目的可行性分析，切實(shí)提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利能力。
　　第八條    上市公司應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，有效避免和化解在業(yè)務(wù)、市場(chǎng)、技術(shù)、財(cái)務(wù)、投資等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)上市公司的經(jīng)營(yíng)秩序和財(cái)產(chǎn)安全。
　　第九條    上市公司應(yīng)當(dāng)重視對(duì)投資者特別是中小投資者的合理投資回報(bào)，制定持續(xù)、穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政策。
　　第十條    上市公司利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。
　　第十一條    本所不鼓勵(lì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量連續(xù)兩年為負(fù)的上市公司進(jìn)行高比例現(xiàn)金分紅。
　　第三章    強(qiáng)化信息披露 維護(hù)投資者知情權(quán)
　　第十二條    上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本所業(yè)務(wù)規(guī)則，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露可能對(duì)股票及其衍生品種交易價(jià)格或投資者決策產(chǎn)生較大影響的信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，自愿披露法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本所業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定應(yīng)披露信息以外的其它信息。
　　信息披露應(yīng)保證所有投資者有平等的機(jī)會(huì)獲得信息，不得進(jìn)行選擇性信息披露。信息披露存在前后不一致的情形，信息披露義務(wù)人應(yīng)及時(shí)說(shuō)明原因并披露，情節(jié)嚴(yán)重的，信息披露義務(wù)人應(yīng)向投資者公開致歉。
　　第十三條    上市公司在自愿披露預(yù)測(cè)性財(cái)務(wù)信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部審計(jì)程序，并向投資者做出風(fēng)險(xiǎn)警示，說(shuō)明預(yù)測(cè)所依據(jù)的假設(shè)和不確定性，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)修正先前披露的信息。
　　第十四條    控股股東或?qū)嶋H控制人出現(xiàn)下列情形之一的，引起上市公司股票及其衍生品種交易發(fā)生異常波動(dòng)或出現(xiàn)市場(chǎng)傳聞，或應(yīng)本所要求的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通過(guò)上市公司報(bào)告本所并予以披露:
　　(一)    對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的；
　　(二)    與上市公司進(jìn)行提供大額財(cái)務(wù)資助、簽訂重大合同、轉(zhuǎn)讓重要技術(shù)等交易的；
　　(三)    與特定對(duì)象進(jìn)行旨在變更、轉(zhuǎn)讓上市公司控制權(quán)的談判的；
　　(四)    自身經(jīng)營(yíng)狀況惡化的；
　　(五)    對(duì)上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格有重大影響的其他情形。
　　第十五條    上市公司原非流通股股東和實(shí)際控制人(以下簡(jiǎn)稱“承諾人”)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行其在股權(quán)分置改革方案中對(duì)投資者和監(jiān)管部門做出的各項(xiàng)承諾。當(dāng)承諾履行條件即將達(dá)到或已經(jīng)達(dá)到時(shí)，承諾人應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行承諾并披露相關(guān)信息。上市公司應(yīng)在定期報(bào)告中披露承諾事項(xiàng)的履行情況。
　　承諾人應(yīng)當(dāng)關(guān)注承諾履行條件的變化，如上市公司派發(fā)紅股、轉(zhuǎn)增股本、增資擴(kuò)股、配股、派息等情況使股份或股東權(quán)益發(fā)生變化的，應(yīng)調(diào)整相關(guān)數(shù)據(jù)并及時(shí)披露。
　　承諾人應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注履約能力，如經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況惡化導(dǎo)致或可能導(dǎo)致其無(wú)法履行承諾的，承諾人應(yīng)及時(shí)通知上市公司并予以披露。
　　第十六條    上市公司原非流通股股東出售所持股份，應(yīng)嚴(yán)格履行其所做出的承諾并履行信息披露義務(wù)。上市公司應(yīng)在定期報(bào)告中披露股權(quán)分置改革后原非流通股股東持股及變化情況。
　　第十七條    上市公司擬聘任或續(xù)聘董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)披露上述人員之間的關(guān)系及其與持有公司百分之五以上股份的股東、實(shí)際控制人之間的關(guān)系，以及上述人員最近五年在其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情況。
　　第十八條    上市公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與中小投資者的溝通和交流，建立和投資者溝通的有效渠道，定期與投資者見面。公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告披露后十日內(nèi)舉行年度報(bào)告說(shuō)明會(huì)，公司董事長(zhǎng)(或總經(jīng)理)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、獨(dú)立董事(至少一名)、董事會(huì)秘書、保薦代表人應(yīng)出席說(shuō)明會(huì)，會(huì)議包括以下內(nèi)容:
　　(一)公司所處行業(yè)的狀況、發(fā)展前景、存在的風(fēng)險(xiǎn)；
　　(二)公司發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、募集資金使用、新產(chǎn)品和新技術(shù)開發(fā)；
　　(三)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及其變化趨勢(shì)；
　　(四)公司在業(yè)務(wù)、市場(chǎng)營(yíng)銷、技術(shù)、財(cái)務(wù)、募集資金投向及發(fā)展前景等方面存在的困難、障礙、或有損失；
　　(五)投資者關(guān)心的其他問(wèn)題。
　　上市公司應(yīng)至少提前兩個(gè)交易日發(fā)布召開年度報(bào)告說(shuō)明會(huì)的通知，公告內(nèi)容包括日期及時(shí)間(不少于兩個(gè)小時(shí))、召開方式(現(xiàn)場(chǎng)/網(wǎng)絡(luò))、召開地點(diǎn)或網(wǎng)址、公司出席人員名單等。
　　第十九條    上市公司擬發(fā)行新股或可轉(zhuǎn)換公司債券的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)出召開股東大會(huì)通知后五日內(nèi)舉行投資者說(shuō)明會(huì)，詳細(xì)說(shuō)明再融資的必要性、具體發(fā)行方案、募集資金使用的可行性、前次募集資金使用情況等。
　　第二十條    上市公司應(yīng)當(dāng)充分保護(hù)中小投資者查閱公司有關(guān)資料的權(quán)利。本所鼓勵(lì)上市公司建立獨(dú)立的網(wǎng)站或網(wǎng)頁(yè)，開設(shè)投資者關(guān)系管理專欄。
　　第四章    完善公司治理 保護(hù)投資者決策參與權(quán)
　　第二十一條    上市公司應(yīng)當(dāng)依法完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度，形成權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)與經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)分明、有效制衡、科學(xué)決策、風(fēng)險(xiǎn)防范、協(xié)調(diào)運(yùn)作的公司治理結(jié)構(gòu)。
　　第二十二條    上市公司召開股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待全體股東，不得以非法利益輸送和利益交換等方式影響部分投資者的表決，操縱表決結(jié)果，損害其他投資者的合法權(quán)益。
　　第二十三條    上市公司和控股股東應(yīng)當(dāng)充分保護(hù)中小投資者享有的股東大會(huì)召集請(qǐng)求權(quán)。對(duì)于投資者提議要求召開股東大會(huì)的書面提案，上市公司董事會(huì)應(yīng)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程決定是否召開股東大會(huì)，不得無(wú)故拖延或阻撓。
　　第二十四條    上市公司股東可向其他股東公開征集其合法享有的股東大會(huì)召集權(quán)、提案權(quán)、提名權(quán)、投票權(quán)等股東權(quán)利。本所鼓勵(lì)上市公司在公司章程中規(guī)定股東權(quán)利征集制度的實(shí)施細(xì)則。在股東權(quán)征集過(guò)程中，不得出售或變相出售股東權(quán)利。
　　第二十五條    上市公司應(yīng)當(dāng)健全股東大會(huì)表決制度。股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)安排通過(guò)本所交易系統(tǒng)、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利:
　　(一)    上市公司重大資產(chǎn)重組，購(gòu)買的資產(chǎn)總價(jià)較所購(gòu)買資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過(guò)百分之二十的；
　　(二)    上市公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額百分之三十的；
　　(三)    股東以其持有的上市公司股權(quán)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)償還其所欠該公司的債務(wù)；
　　(四)    對(duì)上市公司有重大影響的附屬企業(yè)到境外上市；
　　(五)    對(duì)中小投資者權(quán)益有重大影響的相關(guān)事項(xiàng)。
　　上市公司應(yīng)通過(guò)多種形式向中小投資者做好議案的宣傳和解釋工作，并在股東大會(huì)召開前三個(gè)交易日內(nèi)至少刊登一次股東大會(huì)提示性公告。
　　第二十六條    中小投資者有權(quán)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和相關(guān)議案提出建議或者質(zhì)詢，上市公司董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)中小投資者的質(zhì)詢予以真實(shí)、準(zhǔn)確答復(fù)。
　　第二十七條    上市公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定選舉兩名及以上董事或監(jiān)事時(shí)實(shí)行累積投票制度。本所鼓勵(lì)上市公司選舉董事、監(jiān)事實(shí)行差額選舉，鼓勵(lì)上市公司在公司章程中規(guī)定單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東可在股東大會(huì)召開前提出董事、監(jiān)事候選人人選，鼓勵(lì)上市公司聘任獨(dú)立董事人數(shù)占董事會(huì)成員總數(shù)的半數(shù)以上。
　　第二十八條    本所鼓勵(lì)上市公司董事會(huì)秘書由公司董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等人員擔(dān)任。
　　第二十九條    上市公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化董事信托責(zé)任，建立董事和董事會(huì)問(wèn)責(zé)制度，追究失職董事和董事會(huì)責(zé)任。公司應(yīng)健全獨(dú)立董事制度，明確獨(dú)立董事的資格、權(quán)利和義務(wù)，督促獨(dú)立董事誠(chéng)信勤勉、恪盡職守，強(qiáng)化獨(dú)立董事對(duì)控股股東、上市公司董事、高級(jí)管理人員的監(jiān)督。
　　第三十條    獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)切實(shí)維護(hù)上市公司和全體投資者的利益，了解掌握上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和運(yùn)作情況，充分發(fā)揮其在投資者關(guān)系管理中的作用。本所鼓勵(lì)獨(dú)立董事公布通信地址或電子信箱與投資者進(jìn)行交流，接受投資者咨詢、投訴，主動(dòng)調(diào)查損害上市公司和中小投資者合法權(quán)益的情況，并將調(diào)查結(jié)果及時(shí)回復(fù)投資者。
　　第三十一條    上市公司應(yīng)當(dāng)為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供必要的條件和經(jīng)費(fèi)，本所鼓勵(lì)上市公司設(shè)立獨(dú)立董事專項(xiàng)基金，確保獨(dú)立董事履行職責(zé)所必需的費(fèi)用，并在年度報(bào)告中披露獨(dú)立董事專項(xiàng)基金的設(shè)立及使用情況。
　　第三十二條    上市公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定，對(duì)于不具備獨(dú)立董事資格或能力、未能獨(dú)立履行職責(zé)、或未能維護(hù)上市公司和中小投資者合法權(quán)益的獨(dú)立董事，單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東可向上市公司董事會(huì)提出對(duì)獨(dú)立董事的質(zhì)疑或罷免提議。被質(zhì)疑的獨(dú)立董事應(yīng)及時(shí)解釋質(zhì)疑事項(xiàng)并予以披露。上市公司董事會(huì)應(yīng)在收到相關(guān)質(zhì)疑或罷免提議后及時(shí)召開專項(xiàng)會(huì)議進(jìn)行討論，并將討論結(jié)果予以披露。
　　第三十三條    上市公司董事會(huì)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)，制定專門委員會(huì)議事規(guī)則并予以披露。專門委員會(huì)成員全部由董事組成，其中獨(dú)立董事應(yīng)占半數(shù)以上并擔(dān)任召集人。審計(jì)委員會(huì)中至少應(yīng)有一名獨(dú)立董事為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。
　　第三十四條    上市公司設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，對(duì)公司財(cái)務(wù)管理、內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作。
　　內(nèi)部審計(jì)部門的負(fù)責(zé)人必須專職，由審計(jì)委員會(huì)提名，董事會(huì)任免。上市公司應(yīng)披露內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人的學(xué)歷、職稱、工作經(jīng)歷、與實(shí)際控制人的關(guān)系等情況，并報(bào)本所備案。
　　第三十五條    上市公司建立健全內(nèi)部審計(jì)工作制度。內(nèi)部審計(jì)部門每季度應(yīng)與審計(jì)委員會(huì)召開一次會(huì)議，報(bào)告內(nèi)部審計(jì)工作情況和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并至少每年向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交一次內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。
　　審計(jì)委員會(huì)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部審計(jì)部門提交的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告及相關(guān)資料，對(duì)公司內(nèi)部控制有效性出具書面的評(píng)估意見，并向董事會(huì)報(bào)告。審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司內(nèi)部控制存在重大缺陷或風(fēng)險(xiǎn)的，董事會(huì)應(yīng)及時(shí)向本所報(bào)告并予以披露。上市公司應(yīng)在上述公告中披露內(nèi)部控制存在的缺陷、已經(jīng)或可能導(dǎo)致的后果及采取的措施。
　　第五章    加強(qiáng)規(guī)范運(yùn)作 健全投資者權(quán)益保護(hù)的內(nèi)部約束機(jī)制
　　第三十六條    上市公司應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)方面與控股股東和實(shí)際控制人獨(dú)立，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)?？毓晒蓶|和實(shí)際控制人不得違反上市公司規(guī)范運(yùn)作程序干預(yù)上市公司的經(jīng)營(yíng)決策、人事任免、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等活動(dòng)，不得利用非公允的關(guān)聯(lián)交易、利潤(rùn)分配、資產(chǎn)重組、對(duì)外投資等方式轉(zhuǎn)移上市公司利益。
　　第三十七條    上市公司應(yīng)當(dāng)依法明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)外擔(dān)保審議程序，嚴(yán)格管理上市公司控制公司的對(duì)外擔(dān)保行為。上市公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定，對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)取得出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事同意并經(jīng)全體獨(dú)立董事三分之二以上同意，或者經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，上市公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。
　　第三十八條    本所鼓勵(lì)上市公司建立重大關(guān)聯(lián)交易擔(dān)保制度。對(duì)于上市公司通過(guò)關(guān)聯(lián)交易取得重大資產(chǎn)的，關(guān)聯(lián)方可就上市公司取得關(guān)聯(lián)資產(chǎn)后一個(gè)會(huì)計(jì)年度的收益狀況向上市公司提供擔(dān)保。
　　第三十九條    上市公司應(yīng)當(dāng)健全募集資金專戶存儲(chǔ)制度，加強(qiáng)募集資金管理。上市公司應(yīng)在年度報(bào)告中披露募集資金專戶數(shù)量，設(shè)置多個(gè)募集資金專戶的，公司應(yīng)說(shuō)明原因，并提出保證高效使用募集資金、有效控制募集資金安全的措施。
　　第四十條    上市公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注募集資金投入項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度和效益情況，存在項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度、效益與計(jì)劃進(jìn)度、效益相比差異超過(guò)百分之二十的，應(yīng)在定期報(bào)告中披露募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況及存在差異的原因。
　　第四十一條    上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、管理層應(yīng)保持一定的穩(wěn)定性和連續(xù)性，本所鼓勵(lì)上市公司建立旨在保持管理層和員工穩(wěn)定的股票期權(quán)、員工持股計(jì)劃等激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)上市公司的控股股東自愿對(duì)其所持股份設(shè)置一定期限的禁售期。
　　第四十二條    上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)幕信息知情人買賣公司股票情況定期檢查并及時(shí)報(bào)告本所，防止上市公司內(nèi)幕信息知情人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。第四十三條    上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存在下列情形之一的，本所鼓勵(lì)上市公司采取有效措施，取消和收回上述人員事發(fā)當(dāng)年應(yīng)獲得和已獲得的獎(jiǎng)勵(lì)性薪酬或獨(dú)立董事津貼，并予以披露:
　　(一)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)公開批評(píng)或本所公開譴責(zé)及以上處罰的；
　　(二)嚴(yán)重失職或?yàn)E用職權(quán)的；
　　(三)經(jīng)營(yíng)決策失誤導(dǎo)致公司遭受重大損失的；
　　(四)公司規(guī)定的其他情形。
　　第四十四條    上市公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)投資者權(quán)益保護(hù)工作情況進(jìn)行自查。存在下列情形之一的，上市公司應(yīng)在年度報(bào)告中詳細(xì)說(shuō)明具體事項(xiàng)、對(duì)公司的影響及采取的措施:
　　(一)違規(guī)為控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供資金或擔(dān)保的；
　　(二)擅自挪用、改變募集資金用途的；
　　(三)信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的；
　　(四)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員嚴(yán)重失職或?yàn)E用職權(quán)的；
　　(五)控股股東、實(shí)際控制人、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員損害投資者權(quán)益的其他情形。保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人須就上市公司對(duì)上述事項(xiàng)披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性發(fā)表獨(dú)立意見。
　　第六章    推進(jìn)監(jiān)管協(xié)調(diào) 完善投資者權(quán)益保護(hù)的外部監(jiān)督機(jī)制
　　第四十五條    本所堅(jiān)持“公開、公平、公正”原則，強(qiáng)化以信息披露為核心的公司監(jiān)管，積極推動(dòng)上市公司完善公司治理，提高規(guī)范運(yùn)作水平，全面致力于保護(hù)投資者的合法權(quán)益。
　　第四十六條    本所建立上市公司實(shí)際控制人和關(guān)聯(lián)人檔案信息庫(kù)，跟蹤、掌握實(shí)際控制人和上市公司關(guān)聯(lián)人的基本信息和對(duì)外投資情況。上市公司應(yīng)當(dāng)向本所及時(shí)報(bào)送公司實(shí)際控制人和關(guān)聯(lián)人的基本信息及變化情況。
　　第四十七條    本所舉辦多種形式的活動(dòng)，廣泛宣傳投資者享有的各項(xiàng)權(quán)利及保障措施，開通投資者維權(quán)熱線和維權(quán)信箱，建立中小企業(yè)板投資者維權(quán)網(wǎng)站，提高投資者維護(hù)自身合法權(quán)益的意識(shí)和能力。本所鼓勵(lì)廣大投資者、新聞媒體、有關(guān)人士對(duì)損害投資者合法權(quán)益的行為進(jìn)行檢舉，并根據(jù)有關(guān)線索對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查。
　　第四十八條    本所鼓勵(lì)投資者積極維護(hù)自身合法權(quán)益，為投資者維護(hù)合法權(quán)益提供必要的協(xié)助。
　　第四十九條    本所組織董事及獨(dú)立董事培訓(xùn)、董事會(huì)秘書資格培訓(xùn)、投資者關(guān)系管理研討會(huì)等活動(dòng)，對(duì)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行投資者權(quán)益保護(hù)教育，促進(jìn)上市公司積極維護(hù)投資者的合法權(quán)益。第五十條    本所不定期對(duì)上市公司投資者權(quán)益保護(hù)的實(shí)施情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，將評(píng)價(jià)結(jié)果記入上市公司誠(chéng)信檔案并向社會(huì)公開。
　　第五十一條    上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本指引有關(guān)規(guī)定，本所根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市公司特別規(guī)定》對(duì)其采取約見上市公司董事、監(jiān)事和高管人員、通報(bào)批評(píng)、公開譴責(zé)、公開認(rèn)定不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事等措施，情形嚴(yán)重的，對(duì)投資者進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)揭示。
　　第七章    附   則
　　第五十二條    本指引由本所負(fù)責(zé)解釋。
　　第五十三條    本指引自發(fā)布之日起施行。