發(fā)文標題：哈爾濱市財政局關于印發(fā)《哈爾濱市市級預算單位公務卡管理暫行辦法》的通知
發(fā)文部門：哈爾濱市財政局
發(fā)文時間：2008-5-20
實施時間：2008-5-20
法規(guī)類型：財政法規(guī)
所屬行業(yè)：所有行業(yè)
所屬區(qū)域：黑龍江
發(fā)文內容：
市直各預算單位，有關商業(yè)銀行，中國銀聯(lián)黑龍江分公司：
　　現(xiàn)將《哈爾濱市市級預算單位公務卡管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。
　　各預算單位實施公務卡改革的時間等事項，市財政局將另行通知。
　　二〇〇八年五月二十日
　　哈爾濱市市級預算單位公務卡管理暫行辦法
　　第一章　總 則
　　第一條　為進一步深化國庫集中支付制度改革，加強財政監(jiān)督，減少現(xiàn)金支付結算，提高公務支出透明度，同時方便預算單位用款，按照財政部、省財政廳關于公務卡管理制度改革工作的要求和部署，根據《哈爾濱市市級財政國庫集中支付制度改革實施方案》(哈政辦發(fā)[2005]7號)和《銀行卡業(yè)務管理辦法》(銀發(fā)[1999]17號)等相關規(guī)定，結合我市實際，制定本辦法。
　　第二條　本辦法所稱公務卡，是指預算單位工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務以及個人消費支出的信用卡。公務卡的發(fā)放對象為預算單位在編在崗的工作人員。
　　第三條　公務卡結算方式的適用范圍：
　　(一)預算單位原使用現(xiàn)金結算方式的零星商品服務支出(包括差旅費、招待費、培訓費等公務支出)應使用公務卡支付結算。
　　(二)預算單位原使用轉賬結算方式、單筆金額在3萬元以下的小額商品服務支出(包括設備購置費、辦公費、會議費、咨詢費、租賃費、郵電費、水費、電費、維修費以及交通費等公務支出)可以使用公務卡支付結算。
　　第四條　在公務卡結算方式的適用范圍內，預算單位應在具有刷卡條件的商戶辦理公務支出。
　　第五條　持有公務卡的工作人員(以下簡稱持卡人)應當妥善保管公務卡，規(guī)范使用公務卡辦理公務支出結算業(yè)務，并在免息還款期內向所在單位財務部門申請報銷手續(xù)。
　　第六條　免息還款期是指在使用信用卡進行刷卡消費等非現(xiàn)金交易時，從銀行記賬日起至到期還款日之間的日期為免息還款期。在此期間，持卡人只要全額還清當期對賬單上的本期應還金額，便不用支付任何非現(xiàn)金交易由銀行代墊資金的利息。
　　第七條　到期還款日是指發(fā)卡銀行規(guī)定的持卡人應該償還其全部應還款或最低還款額的最后日期。
　　第二章　公務卡日常管理
　　第八條　市財政局按照公開、公平、公正的原則，選擇和確定信用卡產品符合公務卡標準的商業(yè)銀行作為市級預算單位公務卡代理銀行，并與代理銀行簽訂委托代理協(xié)議。
　　第九條　預算單位在市財政局確定的公務卡代理銀行范圍內選定一家發(fā)卡銀行(以下簡稱發(fā)卡行)，并與銀行簽訂代理服務協(xié)議后，報市財政局備案。在公務卡發(fā)行初期，發(fā)卡銀行與預算單位零余額賬戶開戶行保持一致。隨著公務卡管理制度改革的推進，公務卡代理銀行與預算單位零余額賬戶開戶行可為不同銀行。
　　第十條　公務卡由預算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申請辦理。公務卡申辦成功后，由預算單位將持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入公務卡系統(tǒng)。
　　第十一條　公務卡系統(tǒng)是指管理公務卡的專門信息管理系統(tǒng)。預算單位財務人員通過公務卡系統(tǒng)，辦理公務支出報銷和還款手續(xù)。
　　第十二條　預算單位在工作人員新增、調動和退休時，應及時組織辦理公務卡的申領或停止使用等手續(xù)，及時維護公務卡系統(tǒng)并通知發(fā)卡行；現(xiàn)有工作人員涉及公務卡的相關信息變動時，應及時維護公務卡系統(tǒng)并通知發(fā)卡行。
　　第十三條　公務卡應當使用銀聯(lián)標準信用卡。公務卡的信用額度，由預算單位根據銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務需要，與發(fā)卡行協(xié)商確定。原則上每張公務卡的信用額度不超過5萬元，不少于2萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內先支付，后還款。
　　第十四條　公務卡既可用于公務支出的支付結算，又可用于個人支付結算業(yè)務。公務支出發(fā)生后，由持卡人及時向所在單位財務部門申請辦理報銷手續(xù)；預算單位不承擔私人消費行為引致的一切責任，也不辦理報銷手續(xù)。
　　第十五條　公務卡的卡片和密碼均由個人負責保管。公務卡遺失或損毀后的補辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并通過單位財務部門及時通知發(fā)卡行維護公務卡系統(tǒng)。
　　第十六條　發(fā)卡行按照與持卡人約定的方式按月向持卡人提供公務卡對賬單，并及時向持卡人提供公務卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。
　　第十七條　持卡人對公務卡支出發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關規(guī)定提出交易查詢。
　　第三章　公務卡支付管理
　　第十八條　對于差旅、會議、采購等公務支出，使用公務卡結算時，應在公務卡信用額度內先通過公務卡結算，并取得發(fā)票等財務報銷憑證和簽購單等銀行卡消費憑證。持卡人所在單位財務部門對于公務支出有事前審批要求的，持卡人應事先按要求履行相關審批手續(xù)。
　　第十九條　特殊情況下公務卡信用額度不能滿足公務支付需要時，持卡人可提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度。增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關規(guī)定執(zhí)行。
　　第二十條　持卡人在執(zhí)行公務中，不允許通過公務卡提取現(xiàn)金。確有特殊情況需要使用現(xiàn)金的，持卡人可向單位財務部門預借，并按現(xiàn)行財務規(guī)定辦理報銷手續(xù)。
　　第四章　公務卡財務報銷管理
　　第二十一條　持卡人使用公務卡結算的各項公務支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內到所在單位財務部門報銷。因持卡人報銷不及時造成的利息、滯納金等相關費用，由持卡人自行承擔；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由所在單位承擔。
　　第二十二條　持卡人辦理公務卡支出報銷業(yè)務時，應當按照所在單位財務部門要求填寫報銷審批單，并附相關財務報銷憑證、銀行卡消費憑證，按照單位規(guī)定的財務報銷程序報請審批。
　　第二十三條　持卡人辦理報銷手續(xù)時，單位財務人員登陸公務卡系統(tǒng)，根據持卡人提供的交易日期、卡號、交易金額等信息，從發(fā)卡行下載消費信息，核實后確定可報銷金額，在對應的消費信息中錄入經濟分類科目、用途、報銷金額等業(yè)務要素，確認報銷。
　　第二十四條　單位財務人員對批準報銷的公務卡支出，按以下程序辦理報銷還款手續(xù)：
　　(一)通過公務卡系統(tǒng)，選擇相對應的用款計劃，生成授權支付憑證。
　　(二)簽發(fā)財政授權支付指令，并發(fā)送電子信息給零余額賬戶開戶行。
　　(三)簽發(fā)“公務卡匯總還款明細表”一式兩份(加蓋單位財務印鑒)，并發(fā)送電子信息給發(fā)卡行?！肮珓湛▍R總還款明細表”應包含持卡人姓名、公務卡號、交易金額等要素?！肮珓湛▍R總還款明細表”必須從公務卡系統(tǒng)直接打印，不得另行編輯或修改。
　　(四)在公務卡到期還款日之前，統(tǒng)一辦理報銷資金的還款手續(xù)并確保資金在到期還款日之前支付到公務卡。
　　第二十五條　零余額賬戶開戶行于收到財政授權支付指令的當日將款項劃到發(fā)卡行收款賬戶。發(fā)卡行收到零余額賬戶開戶行撥付的款項后，將款項劃到“公務卡匯總還款明細表”指定賬戶后，在“公務卡匯總還款明細表”上蓋章，一份發(fā)卡行留存，另一份交預算單位留存。
　　第二十六條　因向供應商退貨等原因導致已報銷資金退回公務卡時，持卡人應及時將相應款項退回所在單位財務部門，并由單位財務部門及時退回零余額賬戶。持卡人退款的財務審批手續(xù)按所在單位內部財務管理制度執(zhí)行。
　　第二十七條　預算單位辦理公務卡報銷和資金退回等業(yè)務的賬務處理，按照《哈爾濱市市級財政國庫集中支付制度改革資金支付管理辦法》(哈財庫[2005]140號)等規(guī)定執(zhí)行。
　　第二十八條　發(fā)卡行應當按市財政局要求，向財政動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實時、全面、準確地反饋單位零余額賬戶向公務卡還款的支付信息，以及該筆報銷業(yè)務所對應的公務卡支出明細信息。
　　第二十九條　確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內返回單位辦理報銷手續(xù)，可由持卡人或其所在單位相關人員向單位財務部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細信息，辦理相關借款手續(xù)，經財務部門審核批準，于免息還款期內，先將資金劃入公務卡，持卡人返回單位后按財務部門規(guī)定補辦報銷手續(xù)。
　　第五章　管理職責
　　第三十條　市財政局在公務卡管理工作中的主要職責：
　　(一)會同人民銀行組織制定公務卡管理的有關制度規(guī)定，組織管理預算單位公務卡改革實施工作。
　　(二)指導和督促發(fā)卡行按照雙方簽署的協(xié)議，做好公務卡實施的系統(tǒng)建設、信息傳遞和資金還款等工作。
　　(三)管理動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對預算單位公務卡項下的公務支出和報銷事項進行監(jiān)控，并對重大問題進行核查。
　　(四)協(xié)調有關部門，解決公務卡實施中的有關政策銜接問題，并協(xié)同推動銀行卡受理環(huán)境改善和銀行卡產業(yè)發(fā)展。
　　(五)組織預算單位財務人員進行公務卡系統(tǒng)業(yè)務培訓。
　　第三十一條　人民銀行在公務卡管理中的主要職責：
　　(一)配合市財政局組織制定公務卡管理的有關制度規(guī)定，共同推進公務卡實施工作。
　　(二)加強對發(fā)卡行在公務卡應用推廣方面的指導和管理，引導推動發(fā)卡行不斷加強公務卡應用方面的軟、硬件設施建設。
　　(三)加強與有關方面的協(xié)調配合，落實與公務卡有關的配套措施建設，指導中國銀聯(lián)黑龍江分公司、發(fā)卡銀行等相關機構進行廣泛的公務卡用卡宣傳，推動有關方面共同創(chuàng)造良好的公務卡用卡環(huán)境。
　　第三十二條　預算單位在公務卡管理工作中的主要職責：
　　(一)選擇本單位公務卡發(fā)卡行，簽訂公務卡服務協(xié)議。
　　(二)組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務卡，做好新增、調動、退休等人員的公務卡管理工作。
　　(三)根據本辦法規(guī)定，結合單位財務內部控制制度，制定本單位公務卡報銷管理細則，督促本單位持卡人及時辦理公務卡項下公務支出的財務報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。
　　(四)通過公務卡系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請報銷的公務卡支出信息，及時辦理公務卡報銷還款和資金退回等業(yè)務，及時下載保存報銷還款信息，做好相關賬務處理工作。
　　(五)做好對單位持卡人的宣傳培訓等工作。
　　(六)配合市財政局做好公務卡監(jiān)督管理等有關工作。
　　第三十三條　中國銀聯(lián)在公務卡管理工作中的主要職責：
　　(一)負責公務卡跨行轉接系統(tǒng)的運行維護管理，組織協(xié)調各發(fā)卡行，統(tǒng)一遵守銀聯(lián)標準公務卡的業(yè)務規(guī)范和技術標準，依法維護公務卡跨行信息安全。不斷提高跨行交易網絡系統(tǒng)管理能力，配合財政部門做好公務卡實施中的技術業(yè)務相關工作。
　　(二)協(xié)調各相關機構規(guī)范和改善銀行卡受理環(huán)境，加大POS機具的投放力度，并合理布放，推動有關各方共同建設公務卡用卡環(huán)境。
　　(三)配合財政部門，有針對性地指導定點采購單位安裝POS機具，聯(lián)合發(fā)卡銀行開展針對預算單位的公務卡宣傳、培訓工作。
　　第三十四條　發(fā)卡行在公務卡管理工作中的主要職責：
　　(一)加強與公務卡管理有關的內部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設，擴大銀行卡機具布設范圍，規(guī)范有關銀行卡機具使用和銀行卡消費信息的收集、存儲、傳送等方面的管理，提供良好的公務卡應用環(huán)境。
　　(二)按照與市財政局簽訂協(xié)議的要求定制公務卡，及時、準確為市財政局傳送公務卡中公務支出等動態(tài)監(jiān)控信息。
　　(三)按照與預算單位簽訂的公務卡服務協(xié)議，為預算單位工作人員辦理公務卡，為公務卡報銷、審核與支付還款業(yè)務提供及時、準確、規(guī)范、便捷的服務。
　　(四)按照本辦法規(guī)定，與預算單位協(xié)商設定公務卡信用額度，為持卡人提供公務卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質服務，并及時向持卡人反饋資金還款信息。
　　(五)開發(fā)公務卡查詢信息系統(tǒng)并完成接口工作，維護公務卡系統(tǒng)。
　　第三十五條　預算單位工作人員除有涉密任務外，原則上均應由單位統(tǒng)一組織申請辦理公務卡。持卡人的主要職責：
　　(一)按規(guī)定申請辦理公務卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔因個人保管使用不善等原因引起的公務卡有關費用。
　　(二)執(zhí)行公務所需支出，原則上應使用公務卡結算和報銷，并接受市財政局和所在單位財務部門對公務支出的監(jiān)控管理。
　　(三)及時歸還公務卡項下銀行欠款，因離職、退休等原因離開所在單位，應按單位要求清理公務卡項下債權債務，停止公務卡的使用。
　　(四)遵守國家關于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關規(guī)定，規(guī)范使用公務卡。
　　第三十六條　嚴禁預算單位將非本單位工作人員納入公務卡管理范圍，違規(guī)辦理公務卡報銷業(yè)務或查詢、泄露本單位公務卡持卡人的私人交易信息；嚴禁持卡人違規(guī)使用公務卡，惡意透支、拖欠還款或將非公務支出用于公務報銷；嚴禁發(fā)卡行對外泄露與公務卡支出有關的各種數據資料。違反規(guī)定的，依法追究有關單位和人員的責任；情節(jié)嚴重涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。
　　第六章　附 則
　　第三十七條　本辦法由市財政局和中國人民銀行哈爾濱中心支行負責解釋。
　　第三十八條　本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。