發(fā)文標(biāo)題：關(guān)于切實加強商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的通知
發(fā)文文號：銀發(fā)[2001]236號
發(fā)文部門：中國人民銀行
發(fā)文時間：2001-7-24
實施時間：2001-7-24
法規(guī)類型：銀行
所屬行業(yè)：金融證券、保險業(yè)
所屬區(qū)域：中國
發(fā)文內(nèi)容：

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行，各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：
　　近幾年，以銀行承兌匯票為主的商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展較快。逐步推廣使用商業(yè)匯票，對拓寬企業(yè)融資渠道、改善金融服務(wù)和健全信用制度發(fā)揮了積極的作用。但在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中也存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：一是一些商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對承兌、貼現(xiàn)審查把關(guān)不嚴(yán)，甚至擅自放寬條件，對不具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票辦理了承兌與貼現(xiàn)，有的甚至內(nèi)外勾結(jié)，弄虛作假，違法違規(guī)使用信貸資金，引發(fā)新的金融風(fēng)險；二是一些商業(yè)銀行尚未真正把商業(yè)匯票作為調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和改善金融服務(wù)的手段，辦理貼現(xiàn)過于依賴中央銀行再貼現(xiàn);三是有些承兌銀行信用觀念淡薄，結(jié)算紀(jì)律松弛，故意壓票、拖延支付，擾亂票據(jù)流通秩序；四是銀行承兌匯票比重過高，商業(yè)承兌匯票比重過低，票據(jù)市場工具單一。為維護(hù)商業(yè)匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，必須進(jìn)一步規(guī)范票據(jù)行為，防范票據(jù)風(fēng)險，切實加強與完善商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)和中央銀行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理?，F(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：
　　一、嚴(yán)禁承兌、貼現(xiàn)不具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票
　　商業(yè)匯票是交易性票據(jù)，必須具有真實貿(mào)易背景。企業(yè)簽發(fā)、承兌商業(yè)匯票和商業(yè)銀行承兌、貼現(xiàn)商業(yè)匯票，都必須依法、合規(guī)，嚴(yán)禁簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)不具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票。各商業(yè)銀行要進(jìn)一步完善承兌授權(quán)制度和承兌授信業(yè)務(wù)管理。要在出票環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，切實加強承兌業(yè)務(wù)審查，辦理承兌業(yè)務(wù)時，必須審查承兌申請人與票據(jù)收款人是否具有真實的貿(mào)易關(guān)系，對不具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票或不能確認(rèn)具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票，不得辦理承兌。各金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照規(guī)定條件辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。所辦理的每筆票據(jù)貼現(xiàn)，必須要求貼現(xiàn)申請人提交增值稅發(fā)票、貿(mào)易合同復(fù)印件等足以證明該票據(jù)具有真實貿(mào)易背景的書面材料，必要時，貼現(xiàn)銀行要查驗貼現(xiàn)申請人的增值稅發(fā)票原件。對不具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票，不得辦理貼現(xiàn)。
　　二、切實加大對違規(guī)票據(jù)當(dāng)事人的處罰力度
　　中國人民銀行各分支行要進(jìn)一步加強對轄內(nèi)商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理。要采取切實有效措施，維護(hù)票據(jù)流通秩序，防范票據(jù)風(fēng)險，督促轄內(nèi)商業(yè)銀行依法、合規(guī)經(jīng)營商業(yè)匯票業(yè)務(wù)。
　　(一)建立通報制度。要加強對票據(jù)市場秩序的監(jiān)管力度，加強現(xiàn)場檢查，及時向轄內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)通報惡意貼現(xiàn)的企業(yè)名單和故意壓票、拖延支付的承兌銀行名單。對違規(guī)的轄區(qū)外承兌銀行，要按季將名單報送總行，總行將通報全國。
　　(二)實行退出交易制度。對違規(guī)辦理承兌、貼現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)，以及故意壓票、拖延支付的承兌銀行，一經(jīng)查實，要視情節(jié)輕重，責(zé)令其暫?；蛲＾k承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，中國人民銀行要暫?；蛲＾k對其再貼現(xiàn)。
　　(三)實行責(zé)任追究制度。金融機(jī)構(gòu)承兌、貼現(xiàn)不具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票，除責(zé)令承兌銀行無條件付款外，還要依據(jù)《金融違法行為處罰辦法》第十四條規(guī)定處以罰款，并責(zé)成該金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員，給予紀(jì)律處分。
　　三、進(jìn)一步改進(jìn)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理
　　(一)切實加強對再貼現(xiàn)票據(jù)的合規(guī)性審查。中國人民銀行各分支行要進(jìn)一步完善轄內(nèi)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格按照總行規(guī)定的對象、條件和操作程序辦理再貼現(xiàn)，切實加強對再貼現(xiàn)票據(jù)的合規(guī)性審查。所辦理的每筆再貼現(xiàn)，必須要求再貼現(xiàn)申請人提交與該票據(jù)相對應(yīng)的增值稅發(fā)票復(fù)印件。對不具有貿(mào)易背景的商業(yè)匯票、非直接參與產(chǎn)品生產(chǎn)和經(jīng)營的企業(yè)簽發(fā)的商業(yè)匯票，以及簽發(fā)后即辦理貼現(xiàn)、貼現(xiàn)后即用于再貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，嚴(yán)禁辦理再貼現(xiàn)。
　　(二)適度集中再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理。要逐步改變現(xiàn)行再貼現(xiàn)逐級申請和下達(dá)限額、各中心支行分散操作的管理方式，各分行轄內(nèi)的再貼現(xiàn)應(yīng)主要由分行、省會(首府)城市和副省級城市中心支行集中辦理。同時，要嚴(yán)格控制對商業(yè)銀行基層營業(yè)機(jī)構(gòu)的再貼現(xiàn)，逐步提高對商業(yè)銀行法人及其票據(jù)專營窗口的再貼現(xiàn)比重，以支持商業(yè)銀行通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和系統(tǒng)內(nèi)買賣票據(jù)，改善流動性管理。
　　四、繼續(xù)穩(wěn)步推廣使用商業(yè)匯票
　　(一)積極推廣使用商業(yè)承兌匯票?，F(xiàn)階段，要在繼續(xù)穩(wěn)步發(fā)展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的同時，把發(fā)展商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的重點放在商業(yè)承兌匯票的推廣使用上，并使之逐步成為主要的票據(jù)市場工具。要積極支持、鼓勵和引導(dǎo)一些產(chǎn)供銷關(guān)系穩(wěn)定、資信優(yōu)良的企業(yè)，通過簽發(fā)商業(yè)承兌匯票銜接產(chǎn)銷關(guān)系、加速資金周轉(zhuǎn)、拓寬融資渠道。
　　(二)商業(yè)銀行要通過穩(wěn)步發(fā)展商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，改善金融服務(wù)，增強競爭力，特別是在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、金融機(jī)構(gòu)集中的中心城市，要適度集中商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理，以防范票據(jù)風(fēng)險、提高票據(jù)業(yè)務(wù)的效率和規(guī)模效益。
　　(三)對票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)實行單獨考核。從2001年9月起，各金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立相應(yīng)的會計科目，單獨核算和反映票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。同時，各金融機(jī)構(gòu)在編制資產(chǎn)負(fù)債表和信貸收支表時，應(yīng)單列“票據(jù)融資”項目，在向人民銀行統(tǒng)計部門報送數(shù)據(jù)時，要將貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)分別歸入“全科目”統(tǒng)計指標(biāo)。統(tǒng)計指標(biāo)為：“1111c0000—貼現(xiàn)”、“1111c1000—其中：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)”、“113135000—再貼現(xiàn)”。“票據(jù)融資”不再計入金融機(jī)構(gòu)的存貸比例考核。
　　請中國人民銀行各分支行將本通知發(fā)至轄內(nèi)各城市商業(yè)銀行。
　　中國人民銀行
　　二○○一年七月二十四日